知ってると楽しい『通】学! ■知らなきゃ損!
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あなたの預金が狙われている?通帳をここに置くな!使わない口座をそのままにするな!

(画像=DESIGN ARTS / stock.adobe.com)© 銀行通帳を保管しちゃダメな場所、口座を放置したらダメな理由 (画像=DESIGN ARTS / stock.adobe.com)

銀行通帳をそこら辺に放置しているのは大変危険だ。通帳は泥棒などに狙われにくい安全な場所に保管しておく必要がある。また、何年も使っていない銀行口座も放置していては危険だ。通帳や口座を管理するうえで気をつけなければいけないことはなんだろう?

■銀行通帳の絶対NGな保管場所

銀行の通帳(以下、通帳)を家のどこに保管してい流だろうか?今保管している場所は意外と泥棒に狙われやすい場所かもしれない。泥棒に狙われやすい「通帳の絶対NGな保管場所」はどんなところなのだろうか?

●仏壇や神棚の中

仏壇や神棚の中に通帳を保管するのはNGだ。特に高齢者は注意したい。

●鍵がついていない収納家具

「鍵がついていない収納家具」に通帳を保管するのもNGだ。

たとえば、こんな場所に通帳を保管していないでだろうか?

・たんすや衣装ケースの引き出し

・クローゼットの奥

・食器棚の引き出し

・本棚

泥棒はまずそれらの場所をターゲットにする。通帳を見つけやすく、盗むのも簡単な場所だからだ。

●鍵がついていない箱

薬箱や化粧品ケースなどの「鍵がついていない箱」も泥棒が通帳を見つけやすい場所だ。

特に、透明な箱に通帳を入れてはいけない。泥棒に「盗め」と言っているようなものだ。

また、箱ごと泥棒に盗まれる可能性が高いので、金庫以外の箱は通帳の保管に不向きといえよう。

絶好調「一風堂」の戦略 コロナやコスト増のラーメン業界「逆境」に負けない理由

■何年も使ってない銀行口座、放置するとお金が使われる可能性も

持っているけど使っていない銀行口座があるだろうか?実は、2018年1月より口座名義本人の同意なく休眠預金を活用できる法律が施行されている。「本人の同意なく」というあたりが怖そうだが、休眠口座に預けていたお金(休眠預金)は、一体どうなってしまうのか?

●入金額が1円でも1億円でも条件を満たせば「休眠預金」

預金者が名乗りを上げないままになっている休眠預金は、払戻額を差し引いても毎年700億円程度にものぼる(2014~2016年度、内閣府および金融庁の発表)。「このお金を何とか有効活用できないか」ということで施行されたのが「休眠預金等活用法」だ。

具体的には、預金者に払い戻す努力を尽くしたうえで、休眠預金を広く国民に還元するために、民間公益活動に活用される。「休眠預金等」とは10年以上、入出金等の取引がない預金を指す。ただし、原則として2009年1月以降に最後の取引があった預金が対象となる。

●休眠預金になるともうお金は戻ってこない?

10年は長いようにも感じるが、「そもそも存在を忘れていた」といった口座がある場合、該当する可能性は十分にある。「民間公益活動に活用される」とは、自分のお金が勝手に使われてもう戻って来ないということなのか?

結論から言うと、自分のお金が減ることはない。休眠預金となった後も、引き続き取引のあった銀行で引き出すことが可能だ。実は、休眠預金の全てが民間公益活動に活用されるわけではなく、預金保険機構に将来の引き出しに備えた準備金が積み立てられることとなっている。休眠預金を引き出したい人には、この準備金からお金が充当されるというわけだ。

●一定期間取引がない口座に手数料を課す銀行も

ただし、休眠預金等活用法で不利益を被ることはないとしても、休眠預金をそのままにしておくことには注意が必要だ。休眠預金を引き出すためには、窓口にて通帳やキャッシュカード、本人確認書類などを提示する手間がかかる。また、最近は一定期間取引がない口座に手数料を課す銀行が増えている。

クレジットカード「信用が下がるNG行為」と「明細にあるとマズい項目」

たとえば三菱UFJ銀行は、2021年7月1日以降に開設され、2年以上未利用の普通預金口座には年間1,320円(税込)の「未利用口座管理手数料」を課すと発表している。不正口座の作成や利用の防止、口座の維持や管理に係る費用の一部に充当するとのことだ。

文/編集・dメニューマネー編集部

値上がりする電気・ガス・ガソリン代を安くする方法 「契約変更」の注意点も

 12月に入り、電力大手10社と都市ガス大手4社が一斉に値上げを実施した。4か月連続の値上げとなり、本格的な冬の到来を前に、家計の負担がさらに拡大することになった。だが、ファイナンシャルプランナーの風呂内亜矢氏はこう語る。

「光熱費は工夫次第で圧縮できます。金額がかさみがちな電気代については、規制緩和で競争が起きているので、契約先を変えることで節約の可能性があります。契約先については『エネチェンジ』という料金比較サイトで探すのがお勧めです」

 同サイトは自宅住所の郵便番号と家族人数、1か月の電気代などの条件を入力するだけで、電気代の節約額が大きい順に新電力をリストアップしてくれる。たとえば、東京都世田谷区で2人家族、1か月の電気代9515円(2020年度家計調査より)で検索すると、「ソフトバンクでんき」がトップに表示され、契約初年度の電気代が約3万1746円(年間の電気代の予想節約額6746円+契約時の現金キャッシュバック2万5000円)節約できると出てくる。

「注意したいのが市場価格連動型の料金プランです。今年1月に、寒波による電力需要の急増や天然ガスの在庫不足などで電気の仕入れ価格が10倍以上に上がり、消費者に影響が出ました。市場価格連動型は避けたほうが無難です」(風呂内氏)

 携帯電話事業者のなかには、スマホと電気をセットで利用するとスマホ料金を割り引く「セット割」を提供している事業者がある。UQモバイルは毎月のスマホ料金が最大858円割り引きになる。KDDIは、毎月の電気料金に応じてPontaポイントが最大5%還元される。

 ガス代も「エネチェンジ」で、節約額が大きい供給会社を検索できる。電気代と同じ条件で調べると、最大で年間1700円ほどの節約になった。

 電気代より節約効果は薄いが、乗り換えのキャッシュバックが発生するので検討するのも手だ。

「電気とガスの切り替えで必要な手続きはサイト上で申し込むだけ。解約手続きは新しい電力会社がやってくれますし、工事の必要もありません。電気とガスを同時に切り替えることで、条件によってはそれぞれで申し込むよりお得になるケースもあります」(風呂内氏)

 ガソリン高騰も悩みの種だ。原油から精製されるため、節約法が限られているのが実情だが、少しでも負担を減らす方法はある。風呂内氏は石油元売り会社が発行するクレジットカード(ガソリンカード)の利用を奨める。

「エネオスや出光カードは、月の利用額などに応じて1リットルあたり2~5円ほど安くなります。新しくカードを契約することに抵抗がある人は、普段貯めているポイントカードを確認しましょう。TポイントやPontaカード、dポイントなど日常生活で使っているポイントカードで2円引きになることもあります」

 こうした一律2円引きといったサービスは、ここまでガソリン価格が上昇すると、割引率としては低くなる。たとえば、1リットル170円で2円引きなら、割引率は約1.2%。それでもメリットはある。

「一般的なクレジットカードのポイント還元率は0.5~1%ですが、年会費を支払うタイプや初年度だけ高還元率のカードを使っているなら、そちらを使ったほうがお得になる可能性もあります」(風呂内氏)

 塵も積もれば山となる。たった数円、されど数円。

※週刊ポスト2021年12月17日号

100円ショップで売られているPCやスマホのアクセサリー 安全性はどうなのか

連載:牧ノブユキのワークアラウンド(PC・スマホの周辺機器やアクセサリー業界の裏話をお届けします)

 PCやスマートフォンのアクセサリーを入手するにあたって、いまや無視できない存在になりつつあるのが、100円ショップで販売されている製品だ。家電量販店やネットショップではなく、まずは目的の品が100円ショップで手に入らないか、チェックするのが習慣になっている人も多いのではないだろうか。

 もっとも100円ショップの製品は、その安さから、品質面や安全性について、疑問の目が向けられることもよくある。特に電源タップやイヤフォンなど通電系のアイテムは、売場で製造不良による回収のお知らせを目にすることもある。「100円ショップで売ってるPCやスマホの小物って買っても大丈夫なの?」と、疑問を抱いたり、家族や友人から聞かれたりしたことはないだろうか。

 しかし高級感の有無といった品質面はともかくとして、安全性については、専業メーカーの製品と比べても遜色ないか、むしろ見方によってはそれ以上といえる。その理由をみていくことにしよう。

●100円ショップの製品はなぜ安全性が高いといえるのか

 「100円ショップの製品は安全性が高い」といえる最大の理由は、出荷ボリュームの多さだ。100円ショップは全国津々浦々に多数の店舗があるため、ひとたび定番商品に入ってしまえば、家電量販店が束になってもかなわない数量が出荷される。ちなみに家電量販店は多いところでも数百店舗にとどまるのに対して、100円ショップは多いところでは3000店舗を超えている。

 店舗数が多く出荷ボリュームが多いぶん、実際に製品を使うユーザーもそれだけ多いので、不良が発覚すれば、すぐに白日のもとにさらされる。それがロット単位の不良であることが分かれば、すぐに店頭から撤去されるので、店頭で不良品を引く率は、結果的に低くなる。要するに「数が出ている分だけチェックが働きやすくなる」という理屈である。

 これに加えて、客層の違いによる、不良品に向けられる目の厳しさも、無視できない要因だ。例えばPCにある程度詳しいユーザーであれば、専業メーカーのアイテムで不良品の疑いがある場合、原因を推察し、自力で解決することを考える他、仮に手に負えなかったとしても、冷静に良品との交換か、もしくは返品かを要求してくる。キレる人はゼロではないが、かなり少ない。全体的に寛容だ。

 PC周辺機器・アクセサリーの専業メーカーは、こうした寛容なユーザーに慣れているため、ある意味で感覚がまひしてしまっているといえる。それ故、メーカーによっては、本来ならばきちんと告知をして回収しなくてはいけない品でも、何週間も対応を放置したり、後継製品への切り替えによって製品を終息させてうやむやにしたりすることもある。

 ところが、これが100円ショップを利用する一般ユーザーだとそうはいかない。多くは自力でどうにかするという発想がまずなく、中にはクレーマーまがいのいちゃもんをつけてくる人もいる。また家電量販店と違ってメーカー色が薄く(実際に100円ショップの自社ブランドとして販売されている製品も多い)、製品そのものの評価が、店の評判にダイレクトに結び付きがちだ。

 これに加えて100円ショップは前述のように出荷ボリュームが多いため、手をこまねいていると、同様のトラブルが全国で同時多発的に起こる可能性がある。しかもそれが電源タップのように、火災など人命に関わる危険があれば、すぐに手を打たなければ、企業として存亡の危機に立たされる。

 こうしたことから(特に通電系の製品については)ロット不良が発覚したときの出荷停止や回収といった対応は迅速だ。冒頭にも挙げた、製品回収を知らせる店頭の貼り紙はまさにその証といえる。「貼り紙があるから危険」ではない。その逆だ。

 なので正確にいうと、不良率そのものが低い故に安全なのではない。ユーザーが多く、かつ品質に対して厳しい目を持っているユーザーが多い故に不良が発覚しやすく、またそうした事態における対応が迅速なことから、まだ誰も引き当てていない不良品を自分が引き当ててしまう確率が低いという話だ。

 言い換えれば、100円ショップで発売されたての新製品に関しては、不良率はある程度高くても不思議ではない。不良品を出さないためのノウハウは、これまで数々の品を手掛けてきた専業メーカーの方が高いのが当然で、市場に投入したての状態で比較すれば、また違った結果が出るだろう。しかし発売から日数がたてばたつほど、ここまで見てきたような傾向が顕著になってくるというわけだ。

●安全性は重視しつつも品質には無頓着?

 ただし100円ショップは、こうした安全性が担保されている一方、品質に関しては無頓着だ。安価な素材を使ったり、工作のプロセスを省いたりと、あの手この手で原価を下げようとすることで、チープさが漂う品質になっていく。もちろん品質が高いのに越したことはないが、原価を下げるというミッションの前には、優先順位は著しく低くなる。

 特にPC関連のアクセサリーによくあるのが、過去に大量に出荷された専業メーカーの製品の金型を買い取り、それを使って追加生産した品だ。これらは摩耗した金型を使うのでパーツのかみ合わせが悪かったり、本来は梨地であるはずの表面がツルツルだったりと、難があることが多い。

 しかし、いかんせん過去に大量に出荷されており、支障なく動くことだけは保証されている。しかもタダ同然で放出された金型を使うので安く仕上げられる。「安全性を担保しつつ安く売る」には最適というわけだ。

 もうひとつ、最近増えているのは、専業メーカーの製品をまねて作られた製品だ。専業メーカーが販売している製品を入手、分析し、徹底的にコストダウンを行った上で作られることから、形状や機能はそっくりながら、とにかく安価なことが特徴だ。もちろんパクリにはならないよう、意匠的な問題には配慮されている。

 これらはオリジナルと見比べればチープさは一目瞭然なのだが、いかんせん同じ売場で横に並ぶことはないため、ユーザーからすると「欲しかったアレが100円で売られている」ということになり、爆発的に売れる。また売れ筋製品だけをターゲットにして作られるので、専業メーカーのラインアップのように売場を占有していながらまるで回転しない製品もほぼなく、売る側にとっても効率的だ。

 もっとも最近は、見るからにチープな製品は影を潜めつつある。その一方で、例えばスマホ用のガラスフィルムであれば、割れたときにガラスの破片が飛び散りやすいなど、使い終わる段階になって初めて、上位の製品との差が分かるものもある。割れることがなければ全く問題なく使えてしまうため、普通は気が付かないというわけだ。

 また最近は、多くの100円ショップが、100円という価格にこだわらず、200円や300円、500円といった高価格帯のラインアップを展開しており、100円では難しい製品であっても、販売できる土壌が整っている。こうした背景もあって、かつて品質が低いといわれた100円ショップの製品は、クオリティーが底上げされつつあるのが現状だ。

●品質の高い製品を見つけるためには?

 こうした、見た目はマトモだが落とし穴がどこかにある製品を避けるためには、専業メーカーの製品を買えばいい──といいたいところだが、事情はそう簡単ではない。専業メーカーの製品であっても、実売価格は100円ショップよりケタ違いに高価だが、原価ベースでは100円ショップの製品と大して変わらないこともある。

 専業メーカーの製品で、本当の意味で品質の高い品を見つけたければ、パッケージが高級であることに着目するのも手だ。というのも一般的に、製品のパッケージにかけるコストは製品そのものにかける開発コストと比例しているからだ。

 最近は環境配慮などの理由で、高品質な製品でもパッケージを簡素化するものもみられるが、基本的には高品質な製品ほどパッケージにもこだわっている。逆に、パッケージにだけコストをかけて製品は手を抜くことはまずなく、よって「パッケージの出来がよい製品は、製品そのものも相応の開発コストをかけて作られている」という図式が成り立つ。

 あらゆる部分でコストダウンを行っている100円ショップの製品では残念ながらこの見分け方は通用しないが、専業メーカーの製品であれば通用するので(もちろん開発コストがかかっているだけの残念な製品もなくはない)、パッケージが手に取れる家電量販店などに足を運んだときは、ぜひチェックしてみてほしい。

著者:牧ノブユキ(Nobuyuki Maki)

IT機器メーカー、販売店勤務を経てコンサルへ。Googleトレンドを眺めていると1日が終わるのがもっぱらの悩み。無類のチョコミント好き。

再就職に役立つ!主婦が英語を効率よく勉強する方法

主婦の方が英語を勉強することは、さまざまなメリットがあります。しかし、「どうやって勉強すればいいのか分からない…」と悩む方も多いでしょう。ここでは、"主婦におすすめの英語の勉強方法"について詳しくご紹介します。「新しく何かを始めたい!」「英語を話せるようになりたい!」と思っている方は、ぜひ参考にしてみてくださいね。

主婦が英語を勉強すべき理由とは?

英語を喋れる人って、とてもかっこいいですよね。主婦が勉強を始めるなら、特に英語をおすすめします。それは、英語を勉強することで得られる3つのメリットがあるからです。

英語を勉強するとスキルアップできる

英語は、世界の国際共通言語です。英語を利用している人の数は、世界で15億人だと言われています。そのためどの国へいっても、英語を話せれば、ある程度相手に自分の意図を伝えることも可能です。また仕事はもちろん、旅行などでも役立つので、覚えておいて損はありません。

自身をスキルアップさせることができ、実用的に使うことができるので、勉強しておくと一石二鳥です。

万が一に備えて自立できるから

人生は、何があるか分かりません。悲しいことですが、夫との死別や離婚などで、いきなりシングルマザーになる可能性もあります。そうなった場合には、自分で仕事をして、子どもを養って行かなければなりません。そんな時に、英語に関する知識や資格があると、就職にとても有利になります。

専門職にも就くことができるので、フルタイムで安定した給料をもらいながら、子どもの養育費に充てることができるため、まさかの時でも安心です。

子どもと一緒に勉強できることが強み

子どもがいる方は、一緒に勉強するととても効率的です。英語は文部科学省の指針により、現状小学3年生から必須科目になっています。自身の勉強と子どもの勉強を合わせてできるため、一石二鳥で学ぶことができるでしょう。

また、勉強は人に教えることで、頭に知識が入りやすいと言われています。そのため、学んだ英語を子どもに教えていくことで、自身もスキルが身に付きやすくなるのです。

主婦が英語を勉強する前にすべきこと

続いて、主婦が英語を勉強するにあたり、事前にすべきことについてご紹介します。これを心がけておくと、英語の勉強のモチベーションになってくれるはずですよ。

英語を勉強してどうしたいかの目標を設定する

勉強を始める前に、目標を設定しましょう。まずは、どんな自分になりたいのかを想像することが大切です。その上で、何をすべきなのかを考えます。そうすることで、資格の取得や転職、就職など、自身の最終的なゴール地点が見えてきます。

例えば、ゴールが就職の場合には、就職するためには、どれくらい英語の知識が必要なのか調べておく必要があります。その情報を基に、事細かく目標を設定することが重要です。

英語を勉強できる環境を整える

勉強する環境は、とても大切です。部屋が汚かったり、騒音があるような場所では集中して勉強ができません。勉強する際には勉強机を綺麗に整え、騒音などがないような場所で行うことをおすすめします。

学生であれば、図書館や自習スペースに通えば集中できますが、主婦であるとなかなか難しいところもあると思います。そのため、家のどこかに勉強出来るスペースを設けておき、家事や育児の合間に利用でいるようにしておきましょう。

無理なく続ける方法を考えること

あまり無理に勉強すると、3日坊主で終わってしまうものです。家事や育児の合間でもさらっと勉強出来るような方法がベストだと言えるでしょう。
例えば、1日30分という短時間でこなせる課題に取り組んだり、難しすぎる教材ではなく、優しい内容から始めたりすることがポイントになります。

主婦におすすめの英語の勉強方法について

一口に英語を勉強すると言っても、家事や育児に追われている主婦は一体どんな方法を選べば良いのでしょうか?忙しい主婦だからこそ取り入れやすい英語の勉強方法を、以下にご紹介します。

日常生活の中で洋画や洋楽を流す

日常的に洋画や洋楽を流すと、耳が英語に慣れてきます。最初は何を言っているか分からないことでも、字幕を見ながら行うことで、段々と意味を理解できるようになってくるでしょう。
また、ネイティブの英語を聞くことで、会話と同時に発音もしっかりと学ぶことができます。

洋画や洋楽を流すだけでいいので、机に向かって勉強する必要がなく、家事をしながらでも行えるので、とても効率的に勉強が可能です。

英語を生活の一部にしてみる

生活に、英語を取り入れてみましょう。例えば、簡単なものでいいので、家族との会話を英語にしてみたり、英語でドラマや映画を見ると、自然と英語を取り入れることが出来ます。
特に、家族との会話を英語にすると、話すことを頭で考えながら文法を組み立てていくことも可能です。また、子どもたちも自然と英語に触れ合えるようになり、一石二鳥で勉強できるでしょう。

さらに、1日の終わりには英語で日記を書くことで、スペルもしっかりと覚えることができるので、非常におすすめです。

英語の本を読んでみるのもおもしろい

ある程度言葉を理解できるようになったら、英語の本を読むとさらに英語力を向上させることができます。特に、知名度のあるハリーポッターシリーズやアガサクリスティはおすすめです。
まだ英語力に自信がない人は、先に内容を知ったうえで読んでみたり、翻訳されている本と読み比べてみるのもいいでしょう。

英語の本を読み進めていくことで、文法はもちろん、実際の日常会話で使用する言い回しなども勉強することができるので、よりレベルアップが可能です。

おわりに

主婦は家事や育児で忙しく、なかなか勉強する時間を取れないですよね。そんな主婦におすすめの勉強方法は、下記の3つです。

洋画や洋楽を流す

英語を生活の一部にする

英語の本を読む

集中して勉強したいときは、子どもが学校などへ行った時間や寝ている時間などを利用したり、簡単な英語の勉強は子どもと一緒に行ったりすることで、効率よく勉強することが出来るでしょう。
※本記事は掲載時点の情報であり、最新のものとは異なる場合があります。ご了承ください。

iPhoneうっかり誤操作で「文章が丸々ぜんぶ消えた!」ときに慌てず実行したい、復活の裏技2つ

iPhoneで文章を作っている最中、誤ってその文章を丸々ぜんぶ消してしまって、ショックを受けた経験はありませんか? そういう時は慌てず、「3本指で左にスワイプ」あるいは「iPhoneを振る」を試してみてください。


◆iPhoneの2つの「取り消し」機能

◆iPhoneでの取り消し方法(1)3本指でスワイプ

◆iPhoneでの取り消し方法(2)iPhoneを振る(シェイクする)

▼「シェイクによる取消」を使いたくない場合にはオフにもできる

◆取り消しの「やり直し」機能もある

▼スワイプ動作の場合

▼シェイク動作の場合

「口座凍結」で大ピンチ…実は銀行が絶対に教えない「おカネの下ろし方」があった!

 「ご本人しかおカネを下ろせません」と告げられる衝撃は大きい。生活は一変し、定期の解約はおろか、生活費にも困る。だが、そんな最悪の状況を打破するための知恵さえあれば、ウラをかける。

銀行員の本音

 「夫の預金を代わりに下ろすことはできませんでしょうか。脳梗塞で入院して、後遺症で認知症を発症してしまい……」

 埼玉県在住の寺田京子さん(66歳・仮名)が入院費の支払いのために地元の銀行窓口を訪ねたのは、2年前のことだった。ところが、若い20代の銀行員に冷たく突き放された。

 「大変申し訳ないのですが、ご本人しか下ろすことはできません。認知症になられたということであれば、口座は凍結させていただきます」

 こうなってしまうと、普通預金の引き出しはもちろん、定期預金の解約や貸金庫の開錠もできなくなってしまう。寺田さんは嘆く。

 「脳梗塞で倒れる直前まで夫は元気そのもの。まさか突然、認知症になるとは夢にも思わず、事前の対策をするという発想すらありませんでした。

 家計の管理も夫に任せきりで、貯金や年金の振り込みもすべて夫名義の口座でした。しかたなく当面のおカネは息子に立て替えてもらっています」

 連れ合いや家族が認知症を発症し、口座凍結されるケースが最近、増えている。

 朝日新聞5月27日朝刊でも『「母が死ぬのを待てと言うのか」認知症の人の金融資産 凍結相次ぐ』という記事が話題を呼んだ。

 口座凍結されてしまえば打つ手なし―。

 今やそれが、世間の常識となっている。

 だが、連れ合いや家族が認知症になった人たちの声に耳を傾けてみると、意外な事実が見えてくる。

 銀行は何も教えてくれないが、うまい「おカネの下ろし方」に気付いた人たちは出金を続けられているのだ。

 まずは銀行の手の内を知っておく必要がある。そもそも何をすると、口座凍結に踏み切られてしまうのか。税理士の山中雄太氏が解説する。

 「多いのは、認知症の本人が銀行窓口に行った時です。窓口での対応が怪しいと別室に通され、簡易的なテストを受けます。その結果次第で口座を凍結される。

 認知症になった人が施設に入居する際に、定期預金を解約しようと家族が窓口に行くケースもあります。ここでも『父が認知症で』などと口走れば、口座は凍結されます」

 しかし裏を返せば、銀行が気づくきっかけさえなければ、ATMでおカネを下ろし続けられる。

 もちろん勝手に預金を引き出し、私的に使っていれば、亡くなった時に相続トラブルになる危険がある。この方法でおカネを下ろしている人は、十分な注意が必要だ。

 「いくら引き出し、何に使ったかを必ず書き残しておきましょう。下ろした預金を本人のために使ったという証拠があれば、相続時にトラブルになることは少ないはずです」(元銀行員でファイナンシャルプランナーの望月良友氏)

 ただし残念ながら、この方法が使えるかどうかは「運頼み」といっていいだろう。

 家族であっても、口座の暗証番号を情報共有していないケースも多いからだ。闇雲に打ち込んで3回間違えるとキャッシュカードがロックされ使えなくなる。こうなってしまえば、口座凍結から逃れるのは至難の業だ。

 では、口座凍結されれば諦めるしかないのか。

 そんなことはない。フリーライターの永峰英太郎氏は、父親が認知症となっていたが、銀行でおカネを引き出すことに成功したという。

 いったい、何をやったのか。

 「父の要介護認定の書類や医療費・介護費の概算をまとめた表、さらには自分の戸籍謄本と住民票を持って、銀行窓口に行ったのです」(永峰氏)

 書類の束を提示して、待つこと15分、奥から現れたのは支店長だった。

 「今はこういう状況で、親のために私がおカネを下ろすしかないんです」

 永峰氏が熱意を込めて事情を説明すると、支店長は一言呟いた。

 「分かりました。いくら必要なんですか。私の責任で許可します」

 結局、永峰氏は200万円を出金できたという。

この書類があればいい

 大々的には発表されていないが、銀行ごとにルールを設け、個別の状況に対応しておカネを下ろせる仕組みが整備されつつある。

 たとえば三井住友銀行では「来店者が3親等以内の親族」「300万円未満」などの条件がある。三菱UFJ銀行やみずほ銀行でも、原則「医療費・介護費」に使う場合には、引き出し可能なようだ。

 ただし、すべての銀行が懇切丁寧にサポートしてくれるわけではない。

 銀行員を思い通りに動かすには、医療費の領収書や、家計簿といった書類が必須だ。これこそが、口座凍結を打破する「鍵」なのである。

 個別対応に時間を割きたくない銀行側は、口座凍結されると「成年後見制度」を使うよう勧めてくる。

 確かに後見人を使えばカネを下ろせないわけではないが、窮屈な生活が待ち受けていることは知っておくべきだ。ノンフィクション作家の奥野修司氏は語る。

 「大阪府に住む知人は、ご主人がアルツハイマー型認知症と診断され、後見人をつけました。

 後見人の司法書士におカネの使い道を厳しく管理され、預金から使えるのは夫の介護費用と最低限の生活費だけ。これ以外におカネを引き出すことはできず、外食をする余裕もありませんでした」

 認知症だけでなく、預金の名義人が亡くなった後も、口座は凍結される。老親の口座から出すつもりだった葬儀費用の支払いに困るケースも多い。

 遺言書が無ければ、遺産分割協議書を作らない限りおカネを下ろせない。

 そんな時は、凍結された口座からおカネを出せる「仮払い制度」を活用しよう。'19年7月に始まった制度なので不慣れな銀行員は積極的に教えてくれないが、うまく使えばとても便利だ。

 「払い戻せるのは口座ごとに法定相続分の3分の1まで(上限は銀行ごとに150万円)。3人兄弟で預金900万円を相続するなら、長男は100万円を引き出せます」(前出・山中氏)

 おカネを下ろせる方法さえ知っていれば、口座凍結は怖くない。

 『週刊現代』2021年6月12・19日合併号より

「自動車税種別割」を節約する方法はある?

自動車税種別割を節約する方法はある?

自動車税種別割を納める人は、原則として毎年4月1日時点において、普通自動車(特殊自動車を除く)や三輪以上の小型自動車の所有者として自動車検査証(車検証)に記載されている人です。つまり、原則として、毎年4月1日時点の所有者が納めることになります。期間から考えると自動車税種別割をお得に納めるには下記がポイントになるでしょう。

1. 3月31日までに処分する

売却や廃車などの処分をする予定がある場合には、毎年3月31日までに手続きを完了することにより、新年度分の自動車税を納めなくてもよいことになります。処分の予定がある人は早めに対応しましょう(令和3年においても、新型コロナウイルス感染症の拡大防止に係る自動車税種別割の課税についての特例がありました)。

2. 車を購入する場合は月末よりも月初の方が有利?

逆に、購入予定のある人は、月末よりも月初に取得した方が1カ月分有利になるケースもあります。

3. 自動車税種別割の還付金の手続きをする

廃車(抹消登録)した場合の自動車税種別割の対象期間は、4月から廃車した月までです。抹消登録の予定のある人は早めに手続きしましょう。

排気量の差を活用して自動車税を減らすこと

自動車税種別割の支払い額は、自動車の排気量により異なります。排気量をダウンサイジングすることにより、自動車税種別割の額を減らすことも可能となります。

自動車税種別割年額(令和元年9月30日以前)© All About, Inc. 自動車税種別割年額(令和元年9月30日以前)

例えば、2000ccから1500ccに変えた場合には、現行で、5000円(3万9500円-3万4500円)となります。

▼令和元年10月1日以降の初回新規登録(新車購入など)では、税率が引き下げられているまた、令和元年10月1日以降の初回新規登録(新車購入など)では、税率が引き下げられています。この場合、5500円(3万6000円-3万500円)の負担が減少することになります。

自動車税種別割年額(令和元年10月1日以後)© All About, Inc. 自動車税種別割年額(令和元年10月1日以後)

自動車税のグリーン化特例制度の活用

グリーン化特例とは排出ガス性能及び燃費性能に優れた自動車に対して、それらの性能に応じて、自動車税・軽自動車税を軽減するとともに、新車新規登録等から一定年数を経過した自動車に対して自動車税・軽自動車税を重課する制度です(国土交通省HPより)。

2021年4月1日~2023年3月31日まで(令和3年度税制改正により2年延長)の間に新車新規登録等を行った場合に限り、当該年度の翌年度分についてのみの特例措置となります。新車を購入する際には、グリーン化特例を少し意識してみるのもよいのではないでしょうか。

障害者の方のために専ら使用する自動車に係る自動車税の減免

障害者手帳等(身体障害者手帳・戦傷病者手帳・愛の手帳(療育手帳)・精神障害者保健福祉手帳)の交付を受けている方が使用する自動車で一定の要件を満たす場合は、申請により自動車税の減免を受けることができます。

▼減免の対象となる自動車は?対象となる自動車は、所有者等や運転者が誰であるかにより、使用目的に制限が付されますので注意しましょう。

図表は東京都主税局HPより抜粋© All About, Inc. 図表は東京都主税局HPより抜粋

注1. 個人名義の自家用自動車(自動車検査証(車検証)に自家用と記載されている自動車)に限ります。

注2. 生計を同じくする方とは、障害者の方と同居している方または近隣(障害者の方の住所地から2km以内)にお住まいの親族の方をいいます。

注3. 割賦販売以外で使用者設定されている場合は、使用者の方も障害者自身または生計を同じくする方である必要があります。

注4. 運転免許証に条件が付されている場合は、条件に合った自動車でなければなりません(例 重量1.5t以下の車両に限る、オートマチック車に限る、手動式ブレーキの車両に限る等)。

自動車税の減免上限額は4万5000円、減免の上限額を超える場合は、それを超えた税額分を納付します。新規登録の場合は月割額になります(東京都主税局HPより)。

自動車税は、各地方公共団体により異なるケースも多いため、詳細については必ず各地方公共団体に確認して下さい。

セブン‐イレブンをもっとお得に使うには? PayPayとポイント2重取りがおすすめ

セブン‐イレブンは国内店舗数2万1167店を誇る国内最大手のコンビニチェーンだ。店舗が住宅や職場の近く、通勤経路にあるので愛用している、という人も多いだろう。そんなセブン‐イレブンをよりお得に利用するためのスマホアプリを紹介する。アプリ自体は無料で使えるので、見逃す手はない。

●割引・無料クーポンがゲットできる
 セブン‐イレブンアプリでは割引クーポンや無料クーポンが配布されている。割引クーポンはその名の通り、商品が割引価格で買えるというもの。使用できる日時が指定されているものもあるが、基本的には何度でも使うことができる。無料クーポンにいたっては対象の商品が無料でもらえてしまう。どちらも日々新しいクーポンが配布されるので、まめにチェックするようにしたい。

●新商品やキャンペーン情報をかんたん確認
 セブン‐イレブンでは新商品や新しいキャンペーンが頻繁にリリースされる。最新情報は「トピックス」というタブから閲覧可能。セブン‐イレブンの商品を使ったおすすめのレシピなども紹介されるので、夕飯を迷ったときなどに活躍する。

●nanacoとの連携でさらにお得
 セブン‐イレブンアプリは、同グループ企業が提供する電子マネー「nanaco」との紐づけが可能だ。一度紐づけてしまえば、nanacoで支払いをすればアプリの会員コードを提示する必要がなくなる。もちろん、nanacoポイントと後述するバッジやマイルの両方が貯まるので、よりお得にセブン‐イレブンを利用することができる。

●アプリのコードのみでPayPay決済可能に
 高い還元率のキャンペーンで利用者が増えているPayPayとの親和性も高い。従来はPayPayでの支払いには、セブン‐イレブンアプリのバーコードとPayPayのバーコードの両方を提示する必要があり、少し面倒であった。しかし、2021年2月25日のアップデートからはセブン‐イレブンアプリ上でPayPayの支払い用コードを表示することができるようになり、利便性が大幅に向上した。PayPayでの支払いで受け取れるPayPayボーナスと後述するバッジやマイルについても両方受け取れる、いわゆる二重取りが可能だ。さらにお得に利用するなら、利用をおすすめしたい。

 また、4月27日までは、全国のセブン‐イレブン店舗でセブン‐イレブンアプリからPayPayで支払うと、抽選で決済金額の最大1000%を還元する「セブン-イレブンアプリ当たる!ペイペイジャンボ」キャンペーンを開催している。与上限は10万円相当/回・期間。ヤフーカード以外のクレジットカードや「PayPayアプリ」で支払った場合は、対象外になる。最大1000%還元は、抽選で1等に当選した場合。2等は100%で、3等は1%になる。3回に1回の確率でいずれかが当たるという。

●キャンペーンに応募できるバッジ
 バッジは特定の商品を買うことでもらえるもの。同じ種類の商品を買うことなどで点数が貯まり、その点数に応じてバッジランクが上がる仕組みだ。そして、バッジランクが上がると限定のキャンペーンに応募できるようになる。バッジはプラチナ・金・銀・銅の4種類に分かれており、商品ごとにバッジ獲得条件は異なっている。

●nanacoポイントに交換できるセブンマイル
 一方、マイルは「セブンマイルプログラム」というシステム。セブン&アイホールディングス専用のポイントで、nanacoポイントに交換することができる。マイルはセブン&アイホールディングスでの買い物200円ごとに1マイル(還元率0.5%)が付与され、交換比率は1マイルに対してnanacoポイント1ポイント。50マイル単位で交換できる。

●セブン‐イレブンユーザー必携のアプリ
 このようにセブン‐イレブンアプリにはさまざまなメリットやお得なポイントがあり、セブン‐イレブンを利用する人には必携のアプリといえる。これまで使ったことがなかった人も、無料なので試してみて欲しい。(ライター・ハウザー)

「当面の運転資金を調達したい」なら、この制度がある 業界別の企業支援策まとめ

業界別の支援策のリーフレットの一例

業界に関わらず共通する支援策

飲食業向けの支援とは

製造業向けの支援とは

卸売業向けの支援とは

小売業向けの支援とは

宿泊業向けの支援とは

旅客運輸業向けの支援とは

貨物運輸業向けの支援とは

娯楽業向けの支援とは

リーフレットのダウンロード先

支援を活用したい場合の相談先

失業給付の賢い活用法 「特定受給資格者」になれば総額120万円の差

新型コロナウイルスは雇用環境に甚大な影響を及ぼしている© マネーポストWEB 提供 新型コロナウイルスは雇用環境に甚大な影響を及ぼしている

 4月に施行される「70歳就業法」(改正高年齢者雇用安定法)では、希望する社員が70歳まで働けるようにする努力義務が企業に課される。しかし、新型コロナウイルスによる雇用環境の悪化で、中高年の再雇用や再就職に暗雲が垂れ込めている。

 総務省の労働力調査によると、2020年10月の就業者数は前年同月比93万人減の6694万人で、10年10か月ぶりの減少幅だった。また2020年1月に1.6だった有効求人倍率は同9月に1.03まで急落。年間平均でも1.18と45年ぶりの下落幅となった。

 再雇用が難しく、再就職先も見つからずに“空白期間”が生じた場合、どうすればいいのか。

「まずは、雇用保険の失業給付を利用することを考えましょう」というのは、社会保険労務士の北村庄吾氏。

「雇用保険に特定の期間以上、加入して働いていた人が、退職後に次の仕事を探す間に受け取れるのが失業給付金(基本手当)です。退職前6か月間の給与の平均額、加入期間や年齢によって基本手当の日額や給付日数の上限が変わってくる。

 給付を受けるには、退職後7~10日以内に会社から離職票と雇用保険被保険者証を受け取り、印鑑や写真などと合わせてハローワークに持参して手続きをします。その後、一定の給付制限期間を経て、給付が受けられるようになります」

 この失業給付をどのくらいの期間、受け取れるかには、少しの違いで大きな差が生じる。

 同時期に退職したAさんとBさんは、両者とも会社の“肩たたき”による離職だが、失業給付の受給期間に倍以上の差がついた。さらに、Aさんはすぐに受給が始まり、Bさんは受給までに3か月ほど時間がかかった──。

 両者を大きく分けたのが「特定受給資格者」か、「一般受給資格者」の違いだ。

 会社を「自己都合」で辞めた場合(令和2年10月1日以降、懲戒解雇以外の「正当な理由がない自己都合」で離職した場合)は一般受給資格者として2か月の給付制限期間があるが、解雇など「会社都合」で辞めた場合は特定受給資格者として制限期間が免除される。

「『特定受給資格者』のことを“マル特”と呼んでいますが、マル特になるかどうかで、受け取れる総額は大きく変わります」(前出・北村氏)

 45歳以上60歳未満で加入期間20年以上のケースでは、一般受給者の給付日数は最高150日に対し、マル特の場合は最大330日。1日あたりの失業給付額を6666円とすると(退職前の月給40万円として計算)、一般受給者は総額約100万円、マル特受給者は総額約220万円と120万円の差が生じる。

※週刊ポスト2021年2月26日・3月5日号

メルカリ副業で30万円以上稼ぐ女性の出品テク 試供品は狙い目

 フリマアプリ「メルカリ」を利用するユーザーは、1か月で1200万人超。同社が先日発表した利用動向調査によれば、利用者1人あたりの平均月額売上額は1万7348円。身の回りにあるものを家で眠らせるのではなく、少しでも現金化させたい人が増えているようだ。

 アプリ経由で出品できる気軽さゆえに、日常生活を送りながら気軽にお小遣い稼ぎをしている人も多い。都内在住の30代女性・Dさんもそのうちの一人だ。Dさんは、仕事柄友人関係も幅広く、そこで手に入れた様々な「非売品」を中心に販売し、計30万円以上を売り上げているという。

「グッズやノベルティなど、普通ではなかなかもらうことが出来ないものを頂くことが多いんです。テレビCMでも人気のキャラクターや、大手航空会社のカレンダー、IT企業のメモ帳、人気コーヒーチェーンの新店開店記念品、イベントや映画の優待券など。その中で“転売禁止”とあるものを除いて出品したところ、500~2000円の価格で落札されました」(Dさん・以下同)

 化粧品や香水の試供品も500円前後で売れるそうだ。

「コスメの新商品の場合、多くの人に買ってもらう目的で、1回の利用分が入った試供品をサンプリングします。都内在住の人からすれば、デパートの化粧品カウンターで無料でもらえるようなものですが、地方在住で新商品に触れる機会の少ない人の購入が多い気がします。

 1、2回ほど使って、合わないと感じたシャンプーや香水も、新品の30%引きほどの値段で売れます。ある程度名の知れたブランドの商品であれば値がつくので、『メルカリで売れるはず』と思って、躊躇なく買えるようになりました。夫婦で貯金口座を管理していますが、メルカリ内の売上金は主人にバレていない”へそくり”ですね」

最近では封筒や梱包資材などを大量購入し、週10点ほどの発送を行っていると語るDさん。自ら仕入れた商品の販売も始めたという。

「海外バンドのTシャツの販売を開始しました。海外のサイトでは2000円前後で販売されていますが、メルカリ内では4000円でも売れる。英語が苦手な人や、海外から取り寄せるのを億劫に思う人も多いので、ニーズはあるようです。今後、夏の野外フェス直前になると、好きなアーティストのグッズを身につけたうえで、参加したい人が増えます。

日本人アーティストのグッズは飽和してるので、流行を抑えつつ、ニッチな分野に特化した方がメルカリでお小遣い稼ぎできるのかな、と思います」

 Dさんのへそくりは順調に増えているようだ。

フリマアプリで高く売るためのタイトルと説明文 「私はこれを使って…」

フリマアプリで、身の回りの不用品を売って、お小遣いを稼ぎたいという人も多いだろう。どうせ売るなら、少しでも高く売りたいところだが、それにはちょっとした工夫が重要だ。

【図解】高く売れるものは?フリマアプリでねらい目の商品を紹介

 例えば出品する商品のタイトルを付ける際、メルカリなら自動で付けてくれる機能があるが、ひと工夫加えるだけでグッと商品を魅力的に見せることができる。ネット古物商を営む、リサイクルアドバイザーでネット販売講師の泉澤義明さんは、季節ものや縁起ものは、“アツい”キーワードを書き添えるといいと話す。

「いまの時期は、卒業式や入学式の準備のため、お母さんが着るスーツがよく売れます。『レディーススーツ・グレー・9号』といった情報だけでなく、『卒業式』『入学式』といった、使い道を連想させるキーワードをタイトルに入れると注目度が高まり、売れやすくなります」

 なかなか売れなくても、説明文に少し工夫するだけで魅力が増し、あっという間に売れることも少なくない。

「1か月以上売れなかった恋愛の本の説明文に『この本を読んで彼氏ができました』と追加したら、すぐ売れたという話があります。30年近く前に流行っていた厚底ブーツも、説明文に『この靴のおかげでライブで前に背の高い人がいてもよく見えました』と書いたら、それもすぐ売れた。『この参考書を使って入試に合格しました』『これで東大に受かりました』といった縁起のいい説明文があれば、すぐ売れるかもしれません。ただし、ウソはだめです(笑い)」(泉澤さん)

◆3000円ポッキリよりも2990円が売れる

 また、出品するものの値段を決める際、欲をかいて高すぎる値段をつけるのはNG。まずは、その商品の相場を調べる必要がある。

 たとえば、洋服を売るつもりなら、出品するフリマアプリで「スカート ロング 黒」などと検索して、ほかの出品者が似たような商品をどれくらいの値段で売っているのか見ておく。相場より少し安くすればすぐに売れるはずだ。きれいに撮れた写真と魅力的な説明文があれば、2割程度までなら高めに見積もってもいいだろう。

 それでだめなら、潔く値下げするのもひとつの手。フリマアプリの達人・中野有紀子さんが話す。

「3000円で売れなければ2990円にするなど、細かく刻んだ方がお得感が出て売れやすくなることが多い。最初は控えめな値段設定にして、数をさばくようにしてもいいでしょう」

※女性セブン2021年2月11日号

家具・家電から金まで フリマアプリで高く売れる出品タイミングは?

 生活のなかで、次から次に出てくる“不用品”。着なくなった服や古くなった家電などを、自分にとっては必要ないと、簡単に捨ててはいないだろうか。そういった不用品でも、ほしいと思う人は確実にいるという。フリマアプリに出品すれば、意外なものでも売れてしまうことがあるのだ。

 フリマアプリは、出品者が自分で価格を設定することが可能だが、できるだけ高く売りたいというのが本音だろう。そこで重要となるのが、売るタイミング。その商品の需要が上がったところで出品すれば、買い取り額も高くなる。オールアバウト・フリマアプリガイドの川崎さちえさんが話す。

「いまの時期は、2~3月頃の引っ越しシーズンに向けて、家具や家電が売りどきを迎えます。コロナの影響もあるでしょうが、中古のランドセルなどもネット上でよく売れるようです。新入学生用というよりは、5~6年生になると肩ベルトが壊れることもあるので、中古のランドセルのニーズは高いのです」

 入学シーズンに向けて、上履きなどを入れる手作りバッグなども需要が高まるので、手芸が得意なら手作りしてフリマアプリに出品するのもいいだろう。さらに、現在は金(ゴールド)のアクセサリーも高値で売れている。というのも、金は価値が安定しているため、いつの時代も不況に強く、不況が続いている現在、世界的に金の価値が上がっているからだ。フリマアプリの達人・中野有紀子さんが語る。

「特に18金のアクセサリーは、いまは高すぎてなかなか手が出ない。昔、5万円で買った18金のアクセサリーがいまならそのまま5万円で売れることも少なくないのです。“若い頃に買ったけれど、もう似合わない”といったものがあるなら、いまがチャンスです。また、マスク映えやオンライン会議などでの画面映えを気にする人が増えてきているのもあり、金に限らず、アクセサリーそのものがねらい目の市場です」

 最近は特に、新型コロナの影響で、出品数が劇的に増えているものがある。遠出を控えるようになってカー用品やバイク用品が売りに出されるほか、公共交通機関での移動を避けようと自転車用品の需要も高まっている。自粛生活に伴い、ホビー・カルチャー、ゲーム、DVDなども頻繁に取引されている。

 以前から取引されることの多い子供服、受験シーズンならではの問題集、化粧品サンプル、着物、ハギレや毛糸、ビーズやリリアン、アイドルグッズなども出品数を増やし、もはや取引されていないものが思いつかないほどだ。

 あらゆるモノが売れるフリマアプリ。自宅にこもりがちな今こそ始めて、家に眠る不用品を“お宝”に変えてみては。

※女性セブン2021年2月11日号

いくらもらえる?「退職金」の平均相場

気になる退職金額はいくら? 退職金の平均データを見てみよう
退
職金って一体いくらもらえるのでしょうか。厚生労働省や日本経団連などの調査データから、退職金額の平均相場をご紹介します。企業の規模や最終学歴、職種だけでなく、退職金の給付方法によっても格差があるようです。

5社に1社は定年退職金が出ない!?
定年退職すると必ず退職金が支払われる、と思っている人が大多数でしょう。ところが2018年10月に発表された「平成30年就労条件総合調査結果の概況」(厚生労働省※)によると、退職給付制度がある企業は80.5%。5社に1社は退職給付制度がありません。

※調査は5年ごとに行われる

全企業に占める、退職給付制度がある企業の割合は、1993年をピークに低下し続けていましたが、今回の調査では5ポイント増加しました。

1989年:88.9%
1993年:92.0%
1997年:88.9%
2003年:86.7%
2008年:85.3%
2013年:75.5%
2018年:80.5%

企業規模別にみると、退職給付制度を導入しているのは、常用労働者30~99人の企業だと77.6%(2013年は72.0%)。一方、1000人以上の企業では92.3%(同93.6%)。企業規模が大きくなるにしたがって、退職給付制度導入の割合は高くなっています。

退職給付制度は2種類ある
前出の「平成30年就労条件総合調査結果の概況」では、退職給付制度を「任意退職、定年、解雇、死亡等の事由で雇用関係が消滅することによって、事業主又はその委託機関等から当該労働者(又は当該労働者と特定の関係にある者)に対して、一定の金額を支給する制度をいう」と定義しています。すなわち退職給付制度とは、一定の事由で退職する人やその親族等に対して一定の金額を支払う制度のことです。その給付方法には次の2種類があります。

●退職一時金制度
退職時に一括して一時金(退職給付手当、退職慰労金、退職功労報奨金等)を支給する制度

●退職年金制度
労働者の退職後、一定期間又は生涯にわたって一定の金額を年金として支給する制度

※以上、「平成25年就労条件総合調査結果の概況」(厚生労働省)の用語の定義より

7割以上の企業が退職一時金制度と退職年金制度を併用
「2018年9月度 退職金・年金に関する実態調査結果」(2019年4月、日本経済団体連合会、調査は2年ごと)によると、2016年に比べて「退職年金制度のみ」を採用している企業が1.3ポイント増加し、「退職一時金制度のみ」は2.5ポイント減少しました。「退職一時金制度と退職年金制度の併用」は0.4ポイント増加し、72%を超える企業が退職一時金制度と退職年金制度を併用しています。

退職一時金制度のみ:10.9%(13.4%)
退職一時金制度と退職年金制度の併用:72.1%(71.7%)
退職年金制度のみ:13.0%(11.7%)

※( )内は前回調査(2016年9月度)のデータ

退職年金制度は「確定拠出年金」「確定給付企業年金」が多い
退職年金制度をもっている企業についてその種類を詳しく見ると、「確定拠出年金(企業型)」が10ポイントも増加し、「中小企業退職金共済」も微増しました。一方「確定給付企業年金(規約型)」は約2ポイント減少、「確定給付企業年金(基金型)」は微減、原則廃止が決まっている「厚生年金基金」は4ポイント以上減少しました。また、確定拠出年金(企業型)と確定給付企業年金を組み合わせた制度「キャッシュバランスプラン」を導入している企業は、2016年より減少し40.1%になりました。

確定拠出年金(企業型):67.7%(57.4%)
確定給付企業年金(規約型):48.4%(50.2%)
確定給付企業年金(基金型):26.5%(26.7%)
厚生年金基金:1.8%(6.0%)   
中小企業退職金共済:0.9%(0.8%)
キャッシュバランスプラン:40.1%(40.9%)  
自社年金:―(0.4%)

※複数回答
※( )内は前回調査(2016年9月度)のデータ

iDeCoとマッチング拠出は併用できない
「確定拠出年金(企業型)」を導入している企業では、マッチング拠出の導入が進んでいます。マッチング拠出とは、確定拠出年金(企業型)を導入している企業の従業員が、自分で企業の拠出金額を上回らない範囲で掛金を拠出できる制度です。導入済みの企業は、2012年6.6%、2014年30.2%、2016年35.8%、2018年は10ポイントも増加し45.5%になりました。導入を検討中の企業は6.7%で、合わせると50%を超えています。

2017年1月に導入された個人型DC(=以下「iDeCo」とする)は、マッチング拠出と併用することができません。そのためマッチング拠出を廃止してiDeCoを導入する企業が現れる可能性を考えましたが、逆にiDeCoの後押しでマッチング拠出導入企業が増えたようです。では、定年退職金の平均相場を、学歴別、企業規模別、制度別に見ていきましょう。

大学卒の定年退職金は1997万円(厚生労働省)
前出の「平成30年就労条件総合調査結果の概況」によると、2017年の1年間における勤続35年以上の定年退職者の学歴・職種別退職金は次の通りです。
大学卒(管理・事務・技術職):1997万円(2156万円)
高校卒(管理・事務・技術職):1724万円(1965万円)
高校卒(現業職):1627万円(1484万円)

※( )内は2013年の金額

学歴別・退職給付制度の形態別に見ると、かなりの差が!では次に、学歴別および退職給付制度の形態別の差を見てみましょう。大学卒(管理・事務・技術職)のケースでは、退職一時金制度のみは約1340万円、退職年金制度のみは約1960万円、両制度併用は約2330万円。退職一時金制度のみと、両制度併用の差は約1000万円! 老後資金の柱である定年退職金の額が、制度によりこれほどの差があるとは、ちょっと考えてしまいますね。 

●大学卒(管理・事務・技術職)
退職一時金制度のみ:1344万円(1567万円)
退職年金制度のみ:1958万円(2110万円)
両制度併用:2329万円(2562万円)

●高校卒(管理・事務・技術職)
退職一時金制度のみ:1105万円(1470万円)
退職年金制度のみ:1749万円(1822万円)
両制度併用:2198万円(2272万円)

*( )内は2013年の金額

大学卒の定年退職金は2200万円台に(日本経済団体連合会)
「2018年9月度 退職金・年金に関する実態調査結果」によると、標準的に進学し、学校卒業後ただちに入社し、その後標準的に昇進・昇格した者(管理・事務・技術労働者ー総合職)が60歳で定年退職した場合の退職金は、大学卒2255.8万円 高校卒2037.7万円です。1992年から退職金減額の傾向は続いており、大学卒は2016年より100万円以上も減少、それに対し高校卒は10万円減少しただけです。

●60歳定年退職の平均退職金の額
1992年:大学卒2637.9万円/高校卒2301.8万円
2002年:大学卒2511.5万円/高校卒2256.1万円
2008年:大学卒2417.4万円/高校卒2302.8万円
2010年:大学卒2442.6万円/高校卒2185.4万円
2012年:大学卒2491.7万円/高校卒2125.1万円
2014年:大学卒2357.7万円/高校卒2154.9万円
2016年:大学卒2374.2 万円/高校卒2047.7万円
2018年 : 大学卒2255.8万円/高校卒2037.7万円

中小企業の定年退職金は約1200万円
東京都産業労働局労働相談情報センターが2018年12月に発表した「中小企業の賃金・退職金事情 平成30年版」(従業員10~299人の中小企業3500社、有効回答1060社、調査は2年ごと)によると、退職金制度がある企業は71.3%(前回69.8%)です。「退職一時金制度のみ」を採用している企業は、前回調査より5%増加。一方、「退職一時金制度と退職年金制度併用」と「退職年金制度のみ」の企業は減少しています(退職金制度がある企業を100とする)。

退職一時金制度のみ:75.9%(70.4%)
退職一時金制度と退職年金制度を併用:20.6%(25.9%)
退職年金制度のみ:3.4%(3.7%)

※( )内は前回調査(2016年)のデータ

では、定年退職金のモデル退職金を、学歴別、企業規模別、制度別に見ていきましょう。

●60歳定年退職のモデル退職金の額
大学卒:1203.4万円(1128.9万円)
高専・短大卒:1106.6万円(1030.5万円)
高校卒:1126.8万円(1082.9万円)

●事業規模別の定年退職のモデル退職金の額
<従業員数 10~49人>
大学卒:1136.0万円(1058.3万円)  
高専・短大卒:1006.4万円(991.7万円) 
高校卒:1013.6万円(1011.1万円)  

<従業員数 50~99人>
大学卒:1125.7万円(1171.0万円)
高専・短大卒:1049.5万円(1028.5万円)  
高校卒:980.0万円(1119.5万円)

<従業員数 100~299人 >
大学卒:1516.4万円(1278.8万円) 
高専・短大卒:1408.4万円(1152.6万円)  
高校卒:1505.0万円(1235.6万円) 

●退職給付制度別の定年退職のモデル退職金の額
<退職一時金制度のみ>
大学卒:1038.4万円(1016.4万円)
高専・短大卒:965.6万円(965.8万円)
高校卒:1025.3万円(1041.6万円)

<退職一時金制度と退職年金制度を併用>
大学卒:1690.0万円(1396.6万円)
高専・短大卒:1595.1万円(1235.3万円)
高校卒:1502.3万円(1218.0万円)

<退職年金制度のみ>
大学卒:878.8万円(1052.1万円)
高専・短大卒:611.4万円(895.5万円)
高校卒:746.0万円(858.9万円)

※( )内は平成2016年の金額

定年退職金額は、事業規模が大きくなるに従って多くなり、退職給付制度では「退職一時金制度と退職年金制度を併用」が最も多くなっています。今回の調査では、「退職一時金制度と退職年金制度を併用」している企業の退職金額が前回より20~30%も増加し、「退職年金制度のみ」は20%程度減少しています。

以上から、定年退職金の額は、学歴や企業規模だけでなく、退職給付制度の形態によっても大きく変わることがわかります。

自社の退職給付制度をチェックしておこう
定年退職金の役割や形態、金額などは、退職金制度や定年制の見直し、厚生年金基金の廃止、iDeCoの導入や確定拠出年金制度の拠出上限額の引き上げなど、様々な要因から激変するでしょう。それは、リタイアメントプランニングだけでなく、住宅ローンの組み方にも影響します。まずは自社の退職給付制度を、次に企業年金制度、特に確定拠出年金制度の取り扱いについて確認しましょう。これらは公的年金制度の改正とリンクしていますのでこちらのチェックも必要です。

もっと早く知りたかった!? ムダを省いてスマホ・PCの文字入力を効率化する3つのTips

スマホの登場によって入力デバイスがキーボードからタッチ操作へと移行し、スワイプなどの新しい入力方法が登場しても、手を使っての操作が面倒なことに変わりはありません。もっとも、ふだん何気なく行っている、フリック入力やキーボード入力の中にも、実は省略できる操作がいくつもあります。

 今回はタップやフリックの回数、あるいはキーを押す回数を少しでも減らすためのTipsを集めてみました。これまでこんなにムダな操作をしていたのか! とショックを受けること請け合いのこれらのワザ、以下で紹介するTipsが自身の環境でうまく使えそうであれば、ぜひ導入してみてください。

小文字キーを押しての「大文字→小文字」の変換、実は不要だった!?
 ひとつめのTipsは、現在多くのスマホで主流の12キーで小文字を含む日本語を入力する時、わざわざ小文字キーを押す必要はなく、実は大文字のままで問題なく変換できるというTipsです。

 12キーで小文字を入力する場合、例えば「決定(けってい)」だと、「つ」の入力後に「小文字」をタップして小さい「つ」に変換します。しかし実は大文字のまま、つまり「けつてい」と入力しても、予測変換の候補にはきちんと「決定」が表示されます。

 なかには「しょうしょ(証書)」のように、大文字で入力すると、大文字の変換候補(仕様書)が先頭に表示され、変換したかった候補語が後回しになる場合もありますが、全体の中では「しょう」で始まる単語などごくわずかです。たいていはIMEの予測変換が、しっかりとカバーしてくれます。

 早い話、これまで毎回押してきた「小文字」キーは、実はほぼ必要なかったというわけです。スマホを使い始めてからこれまで「小文字」キーをタップしてきた回数を考えると、目まいがしそうになります。

 もっともこれはiPhoneや、Androidの「Gboard」などのIMEでは使えますが、シャープのスマホ「AQUOS」に搭載されているS-Shoin(スーパーショイン)など、予測変換が優先されないIMEでは、かえって効率が落ちます。また12キーを使わずQWERTYキーボードでローマ字入力を行う場合は対象外です。

 また変換を経ずひらがなのまま確定させる場合や、予測変換自体が機能しにくい固有名詞では、上記の方法は役に立ちません。もしこれらの切り替えが頭の中でうまくできなければ、最初から全部小文字入りで入力したほうが、たとえキーを押す回数は増えても、結果的に効率はよくなるでしょう。

 とはいえシニア層など、こうしたデバイスでの文字入力が苦手な人が、これから新しくスマホの文字入力にチャレンジする場合などは、小文字キーは原則不要と割り切るのも、文字入力への抵抗感をなくすのには有効かもしれません。

1未満の小数点以下の数字、実は先頭の「ゼロ」は入力不要!
 2つめのTipsは、1未満の小数点以下の数字、つまり「0.1」や「0.5」を計算式の一部として入力する時に、先頭のゼロは必要ないというものです。PCの表計算ソフトや、電卓などで役に立つワザです。

 例えばExcelで「0.1」と入力したい場合、「.」「1」とだけ入力して確定させれば「0.1」へと自動的に置き換わります。また特定のセルを参照する計算式でも、本来は「=E2*0.1」と入力すべき場合に、ゼロを省略して「=E2*.1」と打ち込んでも、計算は問題なく行なわれます(計算式自体がゼロを含むよう修正されます)。

「たった1文字だけじゃん」と思うかもしれませんが、電卓を使っての計算で、その過半数を1未満の小数点以下の数字が占めることは、税率や掛率を計算する場合にはよくあります。こうした場合に、キーを押す回数が1回減るだけでも、トータルでの操作の手数は劇的に減ります。

住所入力で大活躍、郵便番号から一発変換するワザ
 最後に紹介するのは、住所入力を効率化するためのTipsです。その方法とは、郵便番号の7桁の数字を入力することで、住所に変換してくれるというものです。スマホ操作のTipsとして紹介される機会も多いので、すでにご存知の人も多いでしょう。

 例えばiPhoneの標準IMEで「1020094」と入力すると、変換の候補語にその住所にあたる「東京都千代田区紀尾井町」が表示されます。またWindowsのGoogle日本語入力でも、「102-0094」とハイフンを含めた大文字で入力して変換を実行すると、やはり候補語の中に住所が表示されます。

 郵便番号は多くの場合、番地を除いた市区町村までが対応しているので、住所を入力する時にこれを使えば、数字キーで入力できる番地以下を補完するだけで、住所を入力できるようになります。自宅の住所を辞書登録していない場合のほか、会社の住所、相手の住所の入力で郵便番号だけ分かっている場合には、積極的に活用したい時短ワザといえます。

交通事故対応満足度ランキング2020…損害保険ジャパンが1位 J.D.パワー

J.D.パワー ジャパンは11月20日、「2020年自動車保険事故対応満足度調査」の結果を発表した。

総合満足度ランキングによると、損害保険ジャパンが728ポイントで1位となった。「事故受付体制」「事故対応担当者」「代車/レンタカーサービス」が最高評価だった。

2位はイーデザイン損保とソニー損保が727ポイントで同率だった。イーデザイン損保は「調査/認定結果」「保険金支払」の2ファクター、ソニー損保は「事故対応担当者」ファクターがそれぞれ最高評価だった。

4位は東京海上日動で712ポイント、5位がアクサダイレクトで694ポイントだった。

一方、今回の調査では「保険金支払」「事故対応担当者」「事故受付体制」などで前年を上回る評価となり、業界平均の総合満足度は2012年以来、過去最高の水準となった。

スマホ代「解約忘れのオプション」カットが年1万円の削減に

コロナ禍の冬、ボーナス減の企業も多いと予測されている。家計を救うためにまず取り組みたいのは固定費の見直し。なかでも効果が得やすいのは、スマホにかかる費用の再点検だーー!

「コロナ不況のダメージはこれからが本番。長期戦を強いられることが予想されます」そう話すのはファイナンシャルプランナーの丸山晴美さん。新型コロナウイルスの感染拡大を受け、経済は緊急事態宣言下で壊滅的な打撃を受けたという。

「夏のボーナスは、まだ通常どおり支給する会社が多かったと思います。また、特別定額給付金などで救われた家計もあったでしょう。しかし、冬のボーナスは大幅カットやゼロという会社が増え、さらに残業代カットや雇い止め、早期退職勧告などが横行し、これからしばらく、家計はかなり厳しい状態が続くと思います」(丸山さん)

こうした危機的状況のなかでは、家計の柔軟な管理が大切だと丸山さんは言う。

「収入が減ったら、そのぶん何かを削らねばなりません。何を削るのか優先順位を考え、決めたことを実行する行動力が必要です」

何を削るのかーー。家庭ごとに事情はあるだろうが、一般的には「固定費から」が鉄則だという。固定費とは、おおよそ金額が決まっている定期的な支出のこと。代表的な固定費は、住宅ローンや家賃などの住居費、生命保険などの保険料、そして、スマホ代などの通信費が挙げられる。

なかでも通信費の伸びは大きい。固定電話を持たない若い世代が増えたためか、固定電話代は減少傾向なのに、移動電話と書かれた携帯電話は右肩上がりを続けている(総務省「情報通信白書」[2020])。固定電話を維持する読者世代には、データ以上に重くのしかかるものがあるのではないだろうか。

「家計の節約というと、食費や光熱費などに目を向けがちですが、毎日ガマンが必要な“身を削る節約”はなかなか続きません。固定費ならば、一度契約を見直す手間さえ惜しまなければ、あとは努力やガマンは不要。特に通信費は、携帯会社を換えても、品質や使い勝手は大きく変わりません。使い方はそのまま、契約を変えるだけで、コストダウンの効果がずっと続きます」(丸山さん)

そんな通信費の中で、すぐにできる「スマホの見直しワザ」を丸山さんと、格安スマホに乗り換え、3年前と比べて通信費全体で年間約20万円のコストダウンに成功した、節約ブロガーのanicaさんが紹介。

【ワザ1】「解約忘れのオプション」をカット

スマホを契約する際、「3カ月無料キャンペーン中ですから、このオプションを試してください。3カ月の間に解約すれば費用はかかりませんから」と勧められたオプションを解約しただろうか。不要なオプションが3つあれば、利用料は月1,000円ほどになる。年間1万2,000円ものムダオプションにかけているコストはすぐさまカットを!

【ワザ2】「セキュリティパック(補償)」をカット

「ドコモユーザーのころは入っていましたが、補償を受けたことはありません。いまは安い端末だし、『壊れたら買い替えよう』と割り切っています」というanicaさんは、セキュリティパックをやめて、落としても壊れにくいスマホケースを愛用中。「少し値段は張りましたが、毎月払うセキュリティパックより断然安いですよ」(anicaさん)

【ワザ3】「有料サイトやサブスクの契約」をカット

「使い放題・見放題」のうたい文句につられて契約した有料サイトやサブスクリプションサービス。開始当初はよく利用したが、次第に利用頻度が下がり、しまいには放ったらかし、なんてことは思いのほか多い。月500円と侮るなかれ。使わないものにお金を払うことほどムダはない。しばらく利用していないサービスは急いで解約しよう。

【ワザ4】「パケットシェア」でムダをカット

格安スマホには、大容量のパケットを家族で分けて使う「パケットシェア」プランがある。たとえばOCNモバイルONEでは、20GBを最大5人で分け合えて月7,800円〜。「イメージとしては、基本料金がかかっていないようなもの」(丸山さん)で、パケットが余ったら翌月に繰り越せるのも、格安スマホならでは。賢く使えば大幅なコストカットに。

数百円のチリツモで、バカにできない金額をムダにしてしまっているかも! 契約していることすら忘れてしまっているようなサービスはないか再確認しよう。

活用しないのは損!スマホでできる“支払い時”のお得技4

コロナ禍の冬、ボーナス減の企業も多いと予測されている。家計を救うためにまず取り組みたいのは固定費の見直し。なかでも効果が得やすいのは、スマホにかかる費用の再点検だーー!「コロナ不況のダメージはこれからが本番。長期戦を強いられることが予想されます」そう話すのはファイナンシャルプランナーの丸山晴美さん。新型コロナウイルスの感染拡大を受け、経済は緊急事態宣言下で壊滅的な打撃を受けたという。

「夏のボーナスは、まだ通常どおり支給する会社が多かったと思います。また、特別定額給付金などで救われた家計もあったでしょう。しかし、冬のボーナスは大幅カットやゼロという会社が増え、さらに残業代カットや雇い止め、早期退職勧告などが横行し、これからしばらく、家計はかなり厳しい状態が続くと思います」(丸山さん)

こうした危機的状況のなかでは、家計の柔軟な管理が大切だと丸山さんは言う。「収入が減ったら、そのぶん何かを削らねばなりません。何を削るのか優先順位を考え、決めたことを実行する行動力が必要です」

何を削るのかーー。家庭ごとに事情はあるだろうが、一般的には「固定費から」が鉄則だという。固定費とは、おおよそ金額が決まっている定期的な支出のこと。代表的な固定費は、住宅ローンや家賃などの住居費、生命保険などの保険料、そして、スマホ代などの通信費が挙げられる。

なかでも通信費の伸びは大きい。固定電話を持たない若い世代が増えたためか、固定電話代は減少傾向なのに、移動電話と書かれた携帯電話は右肩上がりを続けている(総務省「情報通信白書」[2020])。固定電話を維持する読者世代には、データ以上に重くのしかかるものがあるのではないだろうか。

「家計の節約というと、食費や光熱費などに目を向けがちですが、毎日ガマンが必要な“身を削る節約”はなかなか続きません。固定費ならば、一度契約を見直す手間さえ惜しまなければ、あとは努力やガマンは不要。特に通信費は、携帯会社を換えても、品質や使い勝手は大きく変わりません。使い方はそのまま、契約を変えるだけで、コストダウンの効果がずっと続きます」(丸山さん)

そんな通信費の中で、すぐにできる「スマホの見直しワザ」を丸山さんと、格安スマホに乗り換え、3年前と比べて通信費全体で年間約20万円のコストダウンに成功した、節約ブロガーのanicaさんが紹介。

【ワザ1】「キャッシュレス決済のポイント」で得をする

「ポイントのつかない現金払いは損。キャッシュレス決済でもらえるポイントは全部いただきます」というanicaさんは、ペイペイや楽天ペイ、auペイにd払いなど、多くの決済アプリを店ごとに使い分けているそう。「キャッシュレス決済で支払った後、使った分の現金を専用財布に移して“見える化”し、使いすぎを防いでいます」(anicaさん)

【ワザ2】「ポイントカードをアプリに変更」で得する

「ドラッグストアやベーカリーなどポイントカードでお財布がパンパン」ならアプリに変更しよう。アプリなら「ポイントカードを忘れた」なんて思いをすることも防ぐことができ、ポイントをもれなく貯めることができる。共通ポイントなどには独自のアプリもあるが、バーコード管理アプリ「ストカード」なら複数のポイントカードの一括搭載が可能だ。

【ワザ3】「クーポンアプリの活用」で得する

コンビニやファストフード店には独自のアプリがあり、定期的にクーポンが配信される。また、クーポンアプリ「オトクル」にお気に入り店を登録すると、その店のクーポンが配信される。クーポンアプリはたくさんあるので、よく利用する身近な店が網羅されているアプリを選ぼう。外出前のクーポンチェックを忘れずに。

【ワザ4】「ネットバンキング」で手数料カット

銀行アプリも便利だ。残高照会などは、いつでもどこでも無料でできる。また、アプリなら振り込みも24時間手続きできるうえ、振込手数料は銀行窓口やコンビニATMなどよりも安い。キャッシュレス決済などと連動させれば、銀行口座にあるお金をキャッシュレス決済アプリにチャージするのも簡単だ。ATMを無料で使える時間を気にする必要もなくなる。

カンタン操作で得られるおトクは取りこぼさないように、スマホを使ったさまざまな支払いの見直しを。

「知らなかった!」「これは便利」 Excelファイルを「zip」にして解凍すると画像を取り出せる方法

 Excelファイルの拡張子を「zip」にして解凍(展開)すると、貼り付けられた画像を取り出せる方法がTwitterで「知らなかった」「すごい!」と話題になっています。

 必要な画像や使いたい画像が、Excelファイル内に貼られて送られてきた場合などに使えるこの方法。やり方はシンプルに上記の通りで、名前の変更から「.xlsx」部分を「.zip」に変更。それを通常のzip形式のフォルダと同様に解凍して開けば、「xl」フォルダ内の「media」フォルダに画像がまとめられた状態になります。

 投稿したのは、ニコニコ動画で「世界の奇書をゆっくり解説」シリーズを公開している三崎律日さん。この豆知識自体は以前から存在していたものでしたが、Twitterで注目を集めているハッシュタグ「一番為になったPC知識」で紹介したところ、知らなかったユーザーから「これは便利!」と反響を呼びました。

 ちなみにWordファイル(拡張子が「.docx」)やPowerPoint(拡張子が「.pptx」)でも同様の方法が使えるのを確認しています。また「.xls」といった以前の標準ファイル形式(末尾に「x」が付かないもの)は、一度開いてから現在の標準ファイル形式で保存し直せば、同じ方法が使えるといった声が寄せられています。

元国税専門官が語る 贈与税を申告しないと待っている厳しいペナルティ

贈与を受けたにも関わらず申告せずに放置した場合、時効が成立して贈与税の負担を免れることができる……? そんなことはありません。贈与税の無申告は、後から厳しいペナルティを受けかねない危険な行為。元東京国税局国税専門官のライターが解説します。

贈与税の時効は6年か7年 忘れたころに課税処分も
贈与税の申告義務があるにも関わらず申告しなかった場合、国税局や税務署による税務調査を経て、贈与税の更正、決定、税を課する賦課決定(以下「課税処分」)を受ける可能性があります。ただし、法定申告期限から一定年数が経過すると、国税局や税務署は課税処分を行えません。国税局や税務署が課税処分を行える期間を「除斥期間」といいますが、より一般的な言葉にすると「時効」になります。この除斥期間は、ほとんどの税目では「法定申告期限の翌日を起算日として、原則5年」と定められています。

ところが、贈与税については、例外的に除斥期間が原則6年となっています。贈与税の法定申告期限は、贈与を受けた翌年3月15日(休日の場合は翌日)ですから、その翌日を起算日として、6年間は課税処分が行われる可能性があるということです。さらに、「偽りその他不正の行為」によって税額を免れ、または還付を受けたことが明らかとなった場合、除斥期間が7年に延びます。贈与があったことを忘れた頃に課税処分を受ける可能性もあるので、注意が必要です。

そのような事態を避けるためにも、まずは贈与税の申告が必要となる条件を理解し、申告義務が生じたら確実に期限内申告を行いましょう。贈与税の申告方式には「暦年課税」と「相続時精算課税」がありますが、いずれの方式も、贈与を受けた翌年の2月1日から3月15日(休日の場合は翌日)の間に申告を行う必要があります。ただし、暦年課税の場合は年間110万円以内の贈与は非課税のため申告不要です。

なお、実際にお金の受け渡しがなかったとしても贈与税がかかるケースがあります。たとえば、無償または著しく低い対価で不動産の名義変更をした場合です。税務署は、こうした名義変更の情報を登記情報から把握しているため、贈与税の申告を怠ると申告漏れを指摘されるおそれがあります。

贈与税の時効が成立しにくいわけ 「相続税の申告漏れ」で課税
繰り返しますが、贈与税の申告が必要であるにも関わらず申告をしないと、最長で7年間は課税処分を受ける可能性があります。では、7年が経過しさえすれば、放っておいてもまったく問題ないのでしょうか? 実はそんなことはありません。なぜなら、贈与税ではなく、「相続税の申告漏れ」と判断されることもあるからです。

ここで、贈与について規定する民法549条の条文を見てみましょう。

「贈与は、当事者の一方が自己の財産を無償で相手方に与える意思を表示し、相手方が受諾をすることによって、その効力を生ずる。」この条文を見てわかるように、贈与が有効に成立するには、「贈与する人の意思表示」と「贈与を受ける人の受諾」が必要になります。したがって、「親が勝手に家族名義の預金口座を作って管理していた」「子が入院中の親の財産を勝手に引き出していた」といった場合、贈与として認められません。

こうなると、そもそも贈与はなかったわけですから贈与税はかからないのですが、新たに相続税の問題が生じます。たとえ子の名義の預金でも、親が支出・管理していて子がその存在を知らなかったのであれば、「実質的に親の財産である」と判断され、相続税の課税財産になってしまうのです。

贈与税の無申告は数年後にばれる
国税庁では、税目別に申告や課税処分の統計を発表しています。平成30年度の贈与税調査の情報(統計年報)を見ると、平成30年中に行われた贈与について、50人が過少申告加算税を、3645人が無申告加算税を課されています(加算税の説明は後述)。ここから伺えるのは、「申告誤り」よりも、「無申告」に対する処分のほうが圧倒的に多いということです。

また、同統計年報には、過年分(平成29年以前)の贈与について、平成30年度に行われた課税処分の件数も示されています。593人が過少申告加算税、1万1754人が無申告加算税、64人が重加算税を課されています。これらの数値を見ると、平成30年中に行われた贈与に対する処分件数と比べて、過年分の贈与に対する処分件数のほうが多いことがわかります。この結果は、贈与税の申告漏れは、数年後に行われる相続税調査の過程で明らかになるケースが多いことと無関係ではありません。

贈与税のルールは相続税法の中で規定されており、「贈与税は相続税の補完税」と言われることもあります。贈与税と相続税はこのような関係にあることから、相続税調査を行う税務職員は、「生前贈与の検証は相続税調査において不可欠」という意識をもっています。死亡日から何年も遡って財産の移動状況を調べることも珍しくなく、こうして相続税だけでなく贈与税の申告漏れも明らかになるのです。

贈与税申告を怠ったときの厳しいペナルティ
最後に、贈与税や相続税の申告漏れに対するペナルティについて説明します。本来の申告期限までに正しく申告をしていなかった場合、加算税が賦課されます。

申告漏れのペナルティは上記の加算税だけにとどまりません。通常、正しい申告ができていなければ、納税もできていないことになります。納税の遅れに対しては、加算税とは別に「延滞税」が課されるため、さらなる税負担が生じます。このようなペナルティを避ける一番の方法は、正しく手続きを行うことです。贈与を行うのなら、贈与契約を交わすなどして当事者の合意の証拠を残しましょう。さらに贈与税の申告を正しく行い、相続税調査の際に困らないようにしましょう。

(記事は2020年9月1日時点の情報に基づいています)

ライター・小林義崇プロフィール
2004年に東京国税局の国税専門官として採用され、都内の税務署、東京国税局、東京国税不服審判所で相続税の調査や所得税の確定申告対応、不服審査業務等に従事。17年7月、東京国税局を退職し、フリーライターに転身した。
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